南宁市直机关工委财政项目支出绩效自评报告

　　项目名称：市直机关党建工作经费

　　项目单位：南宁市直机关工委

　　主管部门：南宁市直机关工委

　　评价人员：工委组织部 姚华

　　2018年1月

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目立项背景

　　中共中央新修订的《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》（中发〔2010〕8号）第二章第十一条明确规定：机关基层党组织的活动经费，列入行政经费预算，保障工作需要。机关党建工作同其工作一样，没有相应的活动经费，加强机关党的建设只能是一句空话，市委高度重视机关党建工作，自2007年以来，由市财政按照每人50元/年的标准，统一拨付给市直机关各机关党组织活动经费。

　　2.项目实施情况

　　项目由我委自行组织实施，实施过程执行相关的管理制度。首先由相关职能部门将上一年度党内统计数据提供给财务部门，财务部门再根据各单位党员数每人50元/年的标准一次性下拨到各单位指定帐户。

　　3.经费来源和使用情况

　　本项目年度预算103万元，全部为财政拨款，年度实际支出103万元，执行率为100%。

　　（二）绩效目标

　　将机关基层党组织的活动经费下拨给市直机关工委管辖的市直机关102个党组织，按每位党员50元/元、20600人计，列入行政经费预算，保障工作需要，确保2017年市直机关党建工作的落实和完成，从而进一步充分发挥机关基层党组织战斗堡垒和党员先锋模范作用，增强党组织凝聚力和战斗力，为我市的“三个”文明建设提供坚强的思想和组织保证

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价设计过程

　　本项目由我委组织，由相关职能部门制定具体工作方案，财务部门再根据工作方案全程做好项目支出绩效工作。首先，明确绩效评价等级划分与指标；其次，对相关指标进行解释，并拟定评分标准和考评方式；最后，征求相关职能部门意见，了解相关职能部门对指标体系设计的建议和意见，对绩效评价指标设计进一步完善，提高考评可行性、客观性、全面性。根据以上工作过程和绩效指标设计情况，进行绩效自我评价设计。

　　（二）绩效评价框架

　　根据财政部门有关文件要求，围绕主要指标进行绩效评价，设计关健指标。

　　1.绩效评价原则

　　规范化原则。严格按照《南宁市财政局关于报送2017年财政项目支出绩效自评报告和公开预算绩效信息的通知》、《南宁市直属机关工作委员会资金管理办法》，按照科学可行的方法，综合分析考核项目的绩效情况。

　　真实性原则。在项目评价中深入基层党组织调查研究，广泛听取反馈意见，力求项目成效真实、客观。

　　公正性原则。在项目评估中尊重客观规律，不带主观随意性、讲求科学性，既要符合项目的实际支出需要，又要坚持量入为出、符合八项规定。

　　2.评价指标体系

　　指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。本项目分不长期、年度绩效指标。其中：

　　产出（一级指标）60分，分为4个分指标（二级指标）。

　　效果（一级指标）30分，分为2个分指标（二级指标）。

　　服务对象满意度（一级指标：10分），内含1个分指标（二级指标）

　　3.绩效标准

　　坚持客观、符合实际原则，根据项目设置分值，评价打分。

　　4.评价方法

　　采用最直接比对方法，对比绩效指标完成情况评分，在此基础上进行评价。　　　　　

　　（三）证据收集方法

　　1.提供台帐：由财务部门提供拨款凭证

　　2.平时考察：通过平时开展党建工作，听取各机关党组织意见和建议。

　　（四）绩效评价实施过程

　　工委指定财务室负责。据项目绩效目标进行，一是前期准备，明确工作分工、了解基本情况、设计指标体系；二是收集信息，分别落实工作，请有关职能部门及时报送材料；三是对照检查核实，提出意见建议；四是数据分析、评价，相关部门交流意见，形成报告。　　

　　（五）本次绩效评价的局限性

　　一是财政项目支出绩效评价是一项专业性强的工作，由于本委没有相关专业人员，对绩效评价也够了解，只能依靠财政等有关部门和单位的指导进行，边探索边完成，因此评价可能不是太专业；二是评价结果难以量化。本项目的实施，更多体现在社会效益上，因此很难用具体数据来衡量；三是服务对象满意度指标的设置上，很难有一个指标去全面、客观地衡量。由于下拨党员活动经费标准并非工委制定，下拨经费标准还受到其他因素的影响。目前市直机关党组织党员每人每年50元的党员活动经费标准对比兄弟市相对比较低，基层党组织要求增加党员活动经费标准的呼声很高，这在一定程序上直接影响到服务对象的满席度，因此目前的评价方式有较大的局限性。

　　三、绩效分析及评价结论

　　（一）绩效分析

　　1.投入

　　2017年，南宁市财政安排项目资金103万元，全部按规定拨付到位，资金落实率100%。立项规范，按照规定的程序设立，符合相关要求；目标合理，符合本单位的职能任务，是完成机关党建“服务中心，建设队伍”核心任务的的重要举措，是深入为深入推进"两学一做"学习教育常态化、制度化的重要保障。项目预期目标结合实际和年度工作要求，指标明确。

　　2.过程

　　职能部门严格按照相关的管理制度立项、审核、执行、评估，每个环节都遵守相关法律法规和业务管理规定；项目支出手续完备，及时收集有关资料并归档；及时落实有关工作，确保工作顺利进行。

　　财务部门管理规范，制度健全，监督规范使用资金，无截留、挤占、挪用。

　　3.产出　

　　项目产出实际完成已达到绩效目标。

　　4.效果

　　项目特点决定本项目重在社会效益。通过项目实施，保证了各机关组织活动的正常开展。

　　5.绩效目标完成情况分析

　　2017年上半年，党员活动经费全已全部划拨到各机关党组织。

　　社会效益：各机关党组织通过开展一系活动活动，南宁机关党建的影响力知名度有较大提升，基层党组织战斗堡垒作用得到进一步发挥，基层党务干部能力素质得到进一步提高。2017年11月，在深圳市召开的由中央国家机关工委《紫光阁》杂志社、深圳市直机关工委联合举办的党建创新成果现场展示暨表彰会召开，我委报送的《主党建文化引领活力机关》案例被评选为党建创新成果“十佳案例”。我委与共产党员网、人民网联合打造“南宁机关两学一做网上党校”成为支部党员和支部班子成员学习教育的重要阵地，有力推进了党支部的建设，经验做法被中央直属机关工委主办的《中直党建》全国推广。

　　（二）评价结论

　　1.评分结果

　　2.主要结论

　　本年度市直机关党建工作经费按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体较满意。

　　四、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　（一）主要经验及做法

　　1.工委领导高度重视，支持职能部门做好工作，支持财务部门严格审核；

　　2.单位财务部门监管有力，经费到位，及时按计划使用。

　　3.职能部门经费预算做得仔细，并与财务人员进行充分沟通确保了预算的准确性。

　　（二）存在的问题

　　对于绩效管理的经验不足，项目的部分成果没法用指标形式表示；在绩效考评指标的设计上，有待完善。

　　（三）建议和改进措施

　　1.绩效管理是个系统化的工程，专业性强，建议市财务部门举办财政项目支出绩效目标管理专题培训班，组织各单位人员进行专门培训，以便做好下一年度的绩效管理工作。

　　2.改进措施

　　进一步提高指标设计的合理化、科学化，改进评价方式，努力减少主观性评价，增强客观性。

　　五、其他需说明的问题

　　无。